Ofte stillede spørgsmål. 

Rådgivning og svar fra Taxback International teamet

Hvad er moms?

Merværdiafgift (moms) er en indirekte skat, der opkræves på levering af varer og tjenester, der kan tilføje mellem 5 - 27% til din virksomheds forretningsrejseudgifter. Det opkræves på hvert trin i konjunkturcyklen, specificeres på fakturaen og betales til regeringen i hver stat med de omkostninger, der til sidst afholdes af slutkunden. Moms blev oprettet for at tilskynde til grænseoverskridende handel fra et amt til et andet og var designet til at være neutral for erhvervslivet, hvis de gennemgår bestræbelserne på at inddrive deres udenlandske moms. De gældende momssatser varierer fra land til land, og skatten indregnes under forskellige navne, herunder IVA (Italien), GST (Canada, Australien), MWST (Tyskland, Østrig), TVA (Frankrig, Belgien) og MOMS (Skandinavien).

Hvor meget moms kan jeg få refunderet?

Generelt kan virksomheder inddrive størstedelen af den moms, der er betalt på støtteberettigede udgifter, under forudsætning af at de nominelle kriterier er opfyldt. Den gældende momssats varierer fra land til land, ligesom listen over støtteberettigede forretningsudgifter gør. I nogle tilfælde er det kun tilladt at foretage en delvis inddrivelse af det betalte momsbeløb. Disse delvise gendannelsesudgifter er normalt relateret til personbiler, indkvartering, måltider og forretningsunderholdning. For eksempel refunderer Belgien 50% af den moms, der er betalt for udgifterne til personbiler, mens virksomheder i Danmark kun kan kræve 25% af den moms, de er blevet opkrævet på måltider, tilbage.

Hvorfor kan virksomheder få momsrefusion?

For at tilskynde til international handel indførte Den Europæiske Union lovgivning i 1980'erne, der gjorde det muligt for virksomheder at kræve tilbagebetalt moms betalt for udgifter, der blev afholdt, mens de gjorde forretninger i medlemslandene. Moms tilbagebetales inden for EU i henhold til EU-direktivet om momsrefusion, som gør det muligt for EU-virksomheder at inddrive fra ethvert medlemsland; det 13. direktiv, der giver virksomheder, der er etableret uden for den 28-medlemsblok, mulighed for at inddrive moms fra EU's territorier. Et antal nøgleområder, der ikke er EU, herunder Australien, Japan, Canada, Sydkorea, refunderer også moms / forbrugsafgifter til de ikke-hjemmehørende erhvervsdrivende via specifikke refusionsprocedurer eller i henhold til gensidighedsaftaler.

Kan Taxback International hjælpe min virksomhed, hvis jeg allerede er momsregistreret?

International moms kan være kompleks, tidskrævende og udfordrende. Vores internationale team af skattespecialister vil sikre, at din moms administreres på den mest effektive, omkostningseffektive og lovgivningsmæssige måde. Vi kan maksimere din momsrefusion ved at gennemgå dine indenlandske T & E-udgifter retrospektivt i et antal år (indenlandsk momsinddrivelse), Vi kan sikre, at dit nuværende interne momssystem dækker alle nødvendige aspekter ved at gennemføre en momsoverholdelsesrevision, momsudgiftsrevision eller omkostningskontrol, Vi kan uddanne dit personale i forskellige momsrelaterede emner, Vi er din pålidelige adhoc moms-konsulent.

Hvilke konsekvenser er der af momsregistreringen?

Virksomheder har en række forpligtelser i den jurisdiktion, de er momsregistreret i, såsom udstedelse af overholdte momsfakturaer, opbevaring af rigtige poster, arkivering af momsangivelser og andre skattedeklarationer til tiden. Hvis du engagerer dig Taxback International til at hjælpe dig og udføre disse aktiviteter for dig, vil du sikre dig, at din virksomhed overholder moms.

Hvilke fordele har jeg ud af momsregistreringen?

Momsregistrering er en lovlig forpligtelse, der pålægges virksomheder, der udfører afgiftspligtige leverancer i en bestemt jurisdiktion, på betingelser. Når din virksomhed vælger Taxback International til at hjælpe dig med registrering og efterfølgende arkiverings- og rapporteringsforpligtelser, er du komfortabel med, at din virksomhed er momsoverensstemmende i denne jurisdiktion. Virksomheder, der er berettigede eller momsregistreret i et land, har ikke ret til at ansøge om en direkte momsrefusion fra dette land. Når din virksomhed imidlertid er blevet momsoverensstemmende ved at registrere sig for moms, er den også berettiget til at kræve moms på køb tilbage, som den ellers ikke ville være i stand til at få tilbage.

Kan jeg få momsrefusion, hvis min virksomhed er registreret eller skal være registreret i det land, hvor udgiften betales?

Ja. Du kan stadig få moms tilbage ved at rapportere momsen på køb i dit momsangivelse i det land. Dette kan resultere i enten overbetaling, der kan kræves, eller i en momskredit, der kan modregnes i momsforpligtelser.

Hvornår skal min virksomhed registreres i et andet land?

Din virksomhed er berettiget eller momsregistreret i et andet land, hvis du udfører skattepligtige forsyninger i dette land, og forpligtelsen til at registrere moms flyttes ikke til din kunde. Forpligtelsen til at registrere til moms afhænger af en række faktorer, såsom typen af udført tjeneste, varens destination, din kundes status osv.

Hvilke fordele er der ved at bruge Taxback International?

Mere end 12.000 klienter fra 120 lande vælger Taxback International på grund af vores unikke og innovative tilgang til momsregning. Se deres historier på vores succeshistorik-side.

Er der en mindstegrænse for momsrefusion?

Taxback International anvender ikke en minimumskravgrænse, vi inddriver al den moms, der er mulig for at indsætte i din bundlinje. Imidlertid indfører mange skattemyndigheder en sådan tærskel, som vi skal overholde. I de fleste EU-lande er minimumskravet for et årligt krav 50 €, og for et kvartalsvis krav er det € 400. Der er ikke noget maksimumbeløb, der kan kræves.

Hvor meget koster det at bruge Taxback Internationals service?

Hos Taxback International tilbyder vi en gratis momsanalyse af dine udgifter og fortæller dig, hvor meget moms du kan inddrive fra de udgifter, din virksomhed har afholdt. Vores momsinddrivningsløsninger er designet til at passe til de unikke behov hos virksomheder i alle størrelser og tilbyde markedsledende prisindstillinger, der er skræddersyet til dine behov. Der leveres et skræddersyet prisantydning baseret på de specifikke behov i din organisation.

Hvor længe tager det at modtage refusion?

Alle skatterefusioner udstedes efter skattemyndighedernes skøn. Når det er sagt, skal kravene, der er indgivet i henhold til ottende direktiv, din organisations moms refunderes inden for 4 måneder efter indsendelsen af ansøgningen. For krav, der er indgivet i henhold til det 13. direktiv og andre gensidighedsregler, kan denne periode være længere. Faktisk behandlingstid hos Taxback International kan også variere fra land til land. Taxback Internationals politik for rene krav betyder, at vi kun indsender krav, der er verificeret som nøjagtige, hvilket sparer skattemandens tid og sikrer fortsatte stærke forhold til udenlandske skattekontorer, hvilket resulterer i hurtigere refusioner for din organisation. Afhængig af hvor dine omkostninger er afholdt, kan du modtage din momsrefusion på så lidt som fire uger.

Hvilke dokumenter har jeg brug for?

Taxback International kan administrere din organisations genvindingsproces, når du leverer følgende dokumenter til os: Kopier af fakturaerne til støtte for dit momskrav, Autoritetsbrev, der bemyndiger Taxback International til at repræsentere dig for udenlandske og / eller lokale skattemyndigheder, Certifikat for skattepligtig status (hvor det kræves), der beviser, at din organisation er en registreret skatteyder i dit hjemland, Originaler på fakturaerne, hvor det kræves af skattemyndighederne. Disse vil blive returneret til dig, når du har behandlet dit refusionskrav.

Hvilke oplysninger skal der være på fakturaerne for at de kan bruges til momsrefusion?

Afhængig af applikationstypen er der brug for en original eller scannet faktura for at understøtte dit krav. Hvor scannede fakturaer er acceptable, skal de indsendes elektronisk sammen med ansøgningen. Alle originale fakturaer skal opbevares, da de kan blive anmodet om på et senere tidspunkt af refusionsmedlemsstaten. Hvis originale fakturaer kræves for at understøtte dit krav om momsrefusion, skal de indeholde følgende kriterier: Faktura nummer; Fakturadato; Dato for levering af varerne eller tjenesterne; En detaljeret beskrivelse af de leverede varer / tjenester - mængden og arten af de leverede varer eller omfanget og arten af de leverede tjenester; Enhedspris (er); Samlet netto skattepligtigt beløb pr. Momssats; Den anvendte momssats Det momsbeløb, der skal betales; Brutto fakturabeløb. For mere information om overholdelse af fakturaer, kontakt os direkte på info@taxbackinternational.com

Hvilke lande tilbyder momsrefusion?

Taxback International leverer udenlandske og indenlandske momsindtægter i alle lande, hvor der er en refusionsmekanisme, blandt dem alle 28 EU-lande. Listen inkluderer: Australien, Østrig, Belgien, Bulgarien, Canada, De Kanariske Øer, Kroatien, Cypern, Den Tjekkiske Republik, Danmark, Estland, Finland, Frankrig, Tyskland, Grækenland, Holland, Ungarn, Island, Irland, Italien, Japan, Letland, Liechtenstein, Litauen, Luxembourg, Makedonien, Malta, Monaco, Norge, Polen, Portugal, Rumænien, Serbien, Slovakiet, Slovenien, Sydkorea, Spanien, Sverige, Schweiz, Tyrkiet og Det Forenede Kongerige. Besøg vores momsafsnit for at få flere oplysninger om inddrivelse af moms fra disse lande.

For hvilke typer af omkostninger kan jeg modtage et momsrefusionsoverslag?

Virksomheder kan inddrive moms på en række støtteberettigede udgifter, der kan defineres i tre forskellige grupper: T&E (rejse- og underholdningsudgifter) vedrører forretningsudgifter, som rejses medarbejdere, mens de handler i udlandet. Typisk T & E ville være indkvartering, måltider, transportomkostninger, markedsføringsomkostninger, omkostninger, der er afholdt i forbindelse med deltagelse i en begivenhed, en udstilling eller en konference osv. AP (fakturaer, der skal betales med konti) specificerer en transaktion mellem en køber og en sælger, og typiske eksempler vil vedrøre professionelle tjenester, udstyr, rådgivning og juridiske gebyrer, forskning og udvikling. IC (Intercompany Expenses) henviser til interne transaktioner mellem to associerede selskaber, der indgiver et konsolideret selvangivelse eller årsregnskab. Gode ​​eksempler er kontorudgifter, juridiske omkostninger, grænseoverskridende salg / indirekte varer, administrativ / økonomisk støtte, internationalt projekt, internationale infrastrukturafgifter, garantier og så videre. I alle tilfælde skal de afholdte udgifter være begrundet i forhold til forretningens art, og det er, hvad skattemyndigheden normalt kræver, at sagsøgeren skal bevise. Typisk betales T & Es via mediet med firmakreditkort, der udstedes for alle rejsende, og i nogle ekstremt sjældne tilfælde - kontant. Derfor har vi designet en løsning, der gør det muligt at analysere kreditkortdatatransaktioner, så vi kan give vores kunder en momsrapport, også før vi har gennemgået fakturaerne (scanninger eller originaler). AP og Intercompany fakturaer dækkes normalt gennem en bankoverførsel mellem organisationerne.